無申告はダメ！【バイナリーオプションの税金】課税はいくらから？

バイナリーっていくら稼ぐと課税されるの？

ちょっとぐらい申告しなくてもバレないよね？

海外と国内はどっちが税率低い？

節税方法は？

この記事を読むと、上記の疑問や悩みを解決できます。

こんにちは！

今回はバイナリーオプションの税金について解説して参ります。

税金計算ってなんかこう難しいよね、、

いえいえ、実はそんなことないんです。

バイナリーオプションにかかる税金は、会社やバイト先からの給料とは別で計算されるので面倒な計算は必要ありません。

また、FXやバイナリーオプションの税率は一律20.315％なのでいくら稼いでも増税されることもないのです。

この記事では、バイナリーオプションにかかる税金の解説や、会社員がバイナリーで稼いだ場合の具体例を載せています。

ぜひ、最後までお読みください！

確定申告しやすいバイナリー口座

バイナリーオプションで税金が発生するのはいくらから？

バイナリーオプションで納税が必要になるということは、確定申告が必要になるということです。

では、いくら利益が発生すると確定申告が必要になるでしょうか？

職業別に基準を解説します！

被扶養者の場合

バイナリーオプションやその他アルバイトなど合計で年間48万円以上の所得がある場合は確定申告が必要です。

配偶者の被扶養者手当などを受けている人は、48万円の基準を超えると手当が受けられない可能性もあるので確認しましょう。

会社員の場合

給与所得のある方は、バイナリーオプションの利益が年間20万円以上あると確定申告が必要になります。

正社員ではなくアルバイトや契約社員であっても、年間130万円以上の給料がある方は同じく20万円がラインとなります。

個人事業主の場合

個人事業主の場合、バイナリーオプションの損益に関係なく必ず確定申告が必要です。

申告方法は、他の方たちと変わりません。

年収2000万円以上の人の場合

給与所得が2000万円以上の人も、バイナリーオプションの損益に関係なく必ず確定申告が必要です。

年末調整前に会社へ自身で申告することを連絡しておくとスムーズです。

確定申告の「申告書第二表」にある「住民税に関する事項」で「自分で納付」に丸をつけておけば会社へ税務署から連絡行くことはありません。

バイナリーオプションの税率

バイナリーオプションの利益には、申告分離課税が適用されます。

申告分離課税は、バイナリーオプションの利益額や年間所得に関係なく一律20.315％です。

20.315％の内訳は以下の通りです。

申告分離課税は他の所得とは別に計算されます。

つまり、20.315％はバイナリーオプションの利益のみに適用されるのです。

海外口座は総合課税

海外のバイナリー口座を利用する場合は、課税方法が総合課税になります。

総合課税は、他の所得金額と合計して税額を計算します。

また累進課税が適用されるため、利益が出れば出るほど税金も高くなります。

所得税額に対し2.1%の復興特別所得税がかかり、住民税も10%かかります。

バイナリーオプションの税金計算

具体例をつかって、それぞれのケースで税金を計算してみましょう。

会社員Aさんの場合

Aさんは確定申告が必要です。

理由は給与所得者でバイナリーの所得が40万円-3万円＝37万円となり、給与以外の所得が20万円を超えるからです。

なお、Aさんはもともと500万円の給与収入に対して530,400円の住民税・所得税・復興特別所得税がかかっていたところ、バイナリーの利益37万円に対する20.315%の税金75,100円が上乗せされます。

つまり、支払わなければならない税金はトータルで605,500円です。

社会保険料控除や扶養控除などの控除があれば、上記の金額より税金は安くなりますよ！

専業主婦Bさんの場合

Bさんは確定申告の必要がありません。

なぜなら、バイナリーの利益は40万円-3万円＝37万円となり、そこから基礎控除48万円を引くと課税所得金額がゼロになるからです。

ちなみに、Bさんの合計所得金額は37万円であり、48万円を下回っているので夫の扶養は維持されます。

大学生Cさんの場合

Cさんは確定申告が必要です。

理由は合計所得金額が82万円となり48万円を超えるからです。

給与所得45万円＋バイナリーの所得37万円＝82万円

Cさんは100万円の給与収入に対して発生する5,000円の住民税に、バイナリーの利益37万円に対する20.315%の税金75,100円が上乗せされます。

つまりトータルの税金（所得税・復興特別所得税・住民税）は80,100円です！

なお、合計所得金額が48万円を超えるので、親の扶養からは外れてしまいます。

【警告】申告漏れは必ずバレるし、罰金あり

確定申告をしていないと、税務署に必ずバレます。

なぜなら、FX会社から税務署に損益証明書が届けられるからです。

税務署からの指摘で申告漏れが発覚すると、追徴課税というペナルティを受けることになります。

利益が出た際は、必ず正しく確定申告をしよう。

バイナリーオプション３つの節税対策

バイナリーオプションで利益を出したなら、ただ申告するのではなく、次の方法で税額を減らせないか検討してみましょう。

①経費精算を行う

FXと同じように、バイナリーオプションでも認められる経費があります。

経費精算をすると利益から経費分の金額が引かれ、課税額を減らせます。

バイナリーオプションでは、以下のものが経費として認められます。

上記は、バイナリーオプションに関連していないと経費として認められません。

また領収書やレシートなどの証明書は、確定申告後7年間は大切に保管しておきましょう。

経費についての詳しい説明はこちらの記事を読んでくれ！

②繰越控除を行う

バイナリーオプションも繰越控除が可能です。

繰越控除は最大3年間の期間で利用でき、税金対策として有効です。

繰越控除の詳細はこちら

③他の金融商品と損益を合計する

バイナリーオプションは、他の金融商品と損益通算ができます。

同じ申告分離課税に分類されるものなら、合計して税金を計算できるんです。

バイナリーオプションと損益通算ができる金融商品には、以下のものがあります。

上記に当てはまる取引で損失が出ていたら、バイナリーオプションの利益と相殺することができますよ！

国内バイナリーと海外バイナリー 税金どっちが安い？

所得とバイナリーの利益の合計が695万円以下なら海外バイナリー口座のほうが安くなります。

ただし、海外バイナリーは損益通算や損失繰越ができません。

そのため、長期で見たとき海外バイナリーのほうが不利な税制となっている。

特に、年収330万円以上695万円以下の方は税率の差が0.315％しかないので、大した金額差は出ません。

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バイナリーオプションの税金　まとめ

いかがでしたでしょうか。

バイナリーオプションで稼いだときの税金について解説して参りました。

それでは記事の簡単なまとめです。

税金の知識は知っていて損はしません！

面倒くさいかもしれませんが、年に1回のことなので申告漏れだけしないように気をつけましょう。

あなたの投資活動に、この記事が役立てれば幸いです。

最後までお読みいただき、ありがとうございました。

バイナリーオプションの税金　Q&A