今の40代はもう“逃げ切れない世代”となった。物価はジワジワ上昇、所得税の負担も増えていて、来年には消費増税も見込まれる。今の40代が65歳になった頃は、退職金や公的年金の受給額も間違いなく減っている。これでは、老後の不安は増すばかりである。今から対策は取れるのか？ 　積極的な株式投資までしなくても、お得な制度は活用したい。東北学院大学経営学部教授の北村智紀氏がオススメするのが「iDeCo」（個人型確定拠出年金）だ。なぜお得なのか？ 「iDeCoには利息・運用益が非課税、受け取り時に税金が控除という税制優遇があります。そして、3つ目の優遇が『掛金は全額所得控除される』というもの。例えば所得税が20％、住民税が10％の人だとすると、掛金の30％分の税金が還付・控除されるのです」 　つまり、運用で利益が出なくても税金が30％少なくなるので、実質的な利回りが30％あるとも考えられるのだ。 「会社員だと月額2.3万円、年間27.6万円まで掛けることができる。この30％、つまり8.28万円の税金が少なくなる。自営業者なら月額6.8万円、年間81.6万円まで掛けることができ、その3割というと24.48万円になります」 　iDeCoでは元本保証の定期預金に拠出することもできる。iDeCoの優遇税制を使えば、“利回り30％”の最強の定期預金ができるというわけだ。 【北村智紀氏】 東北学院大学経営学部教授、ニッセイ基礎研究所客員研究員も務める。公的年金制度や年金運用・リスク管理全般を研究。最近は退職給付制度も研究している ― ズルい貯金超戦略 ―